/ Tax-consulting
SERVICE
土地稅務牽涉的法規繁複，包含土地增值稅、地價稅、自用與非自用的區分等，稍有不慎，便可能衍生高額稅負與補稅風險。我們深知土地交易、持有與移轉過程中的稅務盲點，提供全面性顧問服務，協助企業與個人釐清適用條件，制定合理的土地稅 務規劃。
無論是企業開發案、家族資產傳承，或一般土地買賣，我們都能依據最新法規動態與申報實務，協助您合法降低土地交易稅負，強化整體財務規劃穩定性。
房屋稅務不僅關乎持有成本，更關鍵於買賣、租賃及繼承等情境的申報正確性與節稅可能性。常見如房屋稅、財產交易所得稅、房地合一稅制等，皆需專業判斷適用條件與課稅方式。本所提供全面房屋稅務顧問服務，協助客戶釐清各類屋況與交易類型，制定合規又具效率的稅務策略。
我們理解法規與實務間的落差，透過個案分析與經驗累積，協助您精準掌握房屋稅務處理關鍵，合法避開稅負陷阱，守護您的資產價值。
/ Real estate transfer tax saving strategies
無論是家族傳承、資產整合、還是市場買賣，不動產移轉所涉及的稅務規劃，往往決定整體財務安排是否具有效率。我們協助您在贈與、繼承、買賣等移轉方式間做出最適選擇，針對房地合一稅、遺產稅、贈與稅、土地增值稅等進行整合規劃，為您量身設計合法且具彈性的節稅方案。
/ Professional consultant assistance
不動產交易稅制繁複，不僅涉稅種類多元，更需整合法律、會計與財務層面知識。從簽約前的稅負試算，到交易後的報稅與憑證留存，每一環節皆影響資金調度與稅務風險。我們提供全流程顧問支援，陪同您從預售、登記、申報到查帳應對，打造真正安心的交易體驗。
只要持有不動產後進行出售，並有所得產生，原則上即需申報房地合一稅。課稅與否與持有年限、取得與移轉方式有關。
若符合自用住宅用地條件，並依法設籍與實際居住滿一定年限，可申請減免土地增值稅，建議提前備妥相關文件。
贈與可能涉及贈與稅，買賣則需面對所得稅與其他交易稅負。選擇方式應依據稅負差異與實際資金流動規劃而定。
可考慮「分年贈與」或「設定信託」，同時要配合房地合一稅、贈與稅與地價稅等規劃，由專業顧問評估最適合方案。
部分購屋補助或利息補貼若為直接撥付個人，可能會列入所得計算，建議確認補助性質與使用目的後再進行報稅安排。
稅法對於自用與非自用土地區分明確，涉及土地增值稅、房屋稅率與重購退稅等適用條件。若為自住房屋，可能適用較低稅率或享有減免，但需符合設籍、實際居住與未出租等要件。投資性用途則無法享有自用優惠，稅負相對較高。
可列入成本的項目包括：原始取得成本、裝潢費、仲介費、公證費、契稅、代書費、貸款手續費等，需有合法憑證證明。若未妥善保存憑證，可能被視為零成本課稅，建議交易前即開始整理完整資料。
被繼承人名下的不動產需列入遺產總額中，並依現值申報遺產稅。繼承後，若未來出售該房地產，將適用房地合一稅，但可按繼承取得日與價值為起算基準，避免重複課稅。應由專業協助掌握申報節點與文件準備。
是的。根據房地合一稅制，短期（2 年內）轉手的不動產交易將適用 45% 的高稅率，2～5 年為 35%，5 年以上方有較低稅率（20% 或 15%）。因此，買賣時機與持有期間的規劃將直接影響稅負高低。
需要。即使是親友間的轉讓，若未以市價進行，稅捐機關仍可能以公告現值或實價登錄資料進行補稅。若涉及贈與，也需依贈與稅法辦理。建議交易前先行諮詢稅務專業，避免因誤判而遭罰款。
