/ Financial advisory
SERVICE
/ System design and internal audit suggestions
內控制度的完善與否，直接影響企業營運的穩定性與風險控管能力。
我們協助企業建立符合規模與產業特性的內部控制制度，並提出具體稽核建議，從制度設計到執行流程，全面提升營運透明度與組織信任度。
（如採購、收款、庫存、薪資流程等）
我們理解，內控制度不該只是紙上規範，而應結合實際營運習慣與人力條件，真正落實於日常流程中。我們的設計原則強調「風險可控、流程合理、執行可行」，協助企業在不造成負擔的情況下，建立有效的控管體系。無論是即將成長擴張、面對投資人查核，或準備公開發行（IPO）的企業，我們都能提供階段性建議與制度化支援。
/ Risk diagnosis and improvement plan
看似穩定的日常流程，其實隱藏許多潛在風險。
我們透過系統性的風險診斷，協助企業發現營運流程中可能導致錯帳、舞弊、資訊不對稱或營運中斷的環節，並提供具體、可執行的改善建議與追蹤機制，讓您有效降低營運風險。
（如：憑證重複、錯列費用、資金流向不明等）
改善建議將依企業規模與實際人力進行優化，包括設計簡化版流程圖、制定關鍵流程控管表、建立簽核準則、制定稽核檢查表等，確保制度不只是形式，更能落地實行。我們相信，風險不是要「完全消除」，而是透過制度與人員管理，將其「可控化、可預警」，讓企業在成長過程中具備穩定而彈性的體質。
即使規模不大，基本的內控制度仍能避免關鍵流程出錯或被濫用。特別是資金、發票、採購等項目，若無制度規範，將來容易出現帳務與責任爭議。
依《公司法》與《證券交易法》，特定規模以上公司需建立內部控制制度。但即便非強制，完善制度亦是吸引投資人與建立公司信任度的重要依據。
內稽關注的是制度執行與流程風險，屬於企業內部自主性的控管機制；會計師查帳則偏向財務報表之合理性與合法性，兩者可互補。
我們會透過實地訪談與流程盤點，檢視是否有權限重疊、無簽核流程、資料不一致、作業無檢核機制等現象，即可初步判斷風險熱點。
流程圖只是起點，關鍵在於流程中是否設有「控管點」。我們會協助您補強流程中可能疏漏的風險點，並簡化不必要環節，提高執行效率。
可以，我們可依企業型態與風險評估結果，制定年度稽核重點、安排稽核時程，並提供稽核表單與改善追蹤建議。
我們會盡量以現有人力資源為基礎，設計簡化而有效的控管制度，避免增加冗長流程，並協助教育訓練與實施溝通。
我們會協助建立稽核與追蹤機制，例如月度檢查表、簽核記錄保存、定期檢討會議，確保制度不是僅止於文件，而能融入日常管理。
